老年金及其相关福利

作者：Eason Xu 财富顾问

文末附有作者联系方式

一．老年金OAS（Old Age Security）

老年金是加拿大政府按月发放给65岁及其以上的老人的一项福利。个人可获得的OAS福利的金额是由个人18岁以后在加拿大居住的时间决定的。这个福利是需要纳税的。 OAS benefit（GIS, Allowance&幸存者Allowance）的支付金额是基于个人的婚姻状态和收入水平来决定的，它们是不算收入的。GIS领取资格每年都需要审核的，

• OAS 所需资格

工作不是考量OAS资格的因素，即使你在加拿大一天也没有工作过，你仍然可能有资格享受OAS福利。

1．如果你住在加拿大境内

1）65岁或以上

2）政府批准你的OAS 申请时申请人是加拿大公民或者合法居民

3）从18岁起至少在加拿大已经居住10年

2．如果你居住在加拿大境外

1）65岁或以上

2）在你离开加拿大之前已经是加拿大公民或者合法居民

3）从18岁起至少在加拿大已经居住20年

如果你不符合上述的条件，符合以下的条件你仍然可能有资格获得OAS，来自其他国家的养老金，或者二者皆有之

1）你居住在和加拿大签署有社会安全协议（social security agreement）的国家

或者

2）你对和加拿大签署有社会安全协议（social security agreement）国家的社会安全系统（（social security system）有所贡献

• 推迟领取OAS

从2013年7月起，如果你已经符合领取OAS福利的条件，你可以选择推迟一段时间领取OAS福利，这样做的好处是每推迟一个月领取，你可以领取的是数额增加0.6%。最多你可以推迟5年到70岁开始领取，这样最多增加的每月额度是36%。70岁以后再申请，没有任何经济上的补偿。可以在开始领取OAS之日前11月提交申请OAS

但是，在你推迟领取OAS期间，你也不能领取GIS，同时，你的配偶或同居对象也不能领取Allowance。

• 已经开始领取OAS，可以取消再去选择推迟领取吗？

可以的，只要你领取OAS 福利没有超过6个月，就可以在首次领取OAS福利起六个月内向service Canada提出书面申请

• 谁会从推迟领取OAS福利中获益

那些在某一个年度收入超过最大收入额的人

• 什么情况下推迟领取却不够资格每月增加0.6%

1）被判两年或以上徒刑

2）在加拿大境外，在加拿大居住时间少于20年，不符合国际社会安全协议（social security agreement）

• OAS 福利有多少?

每人能领取多少OAS福利取决于18岁以后在加拿大居住的年限。2019年1月到3月，满额的OAS福利是$601.45.

如果生活成本增加（CPI 增加）OAS福利会一季度调整一次（1月，4月，7月，10月）。

• OAS 福利数额如何计算

　　满足下列两个条件中的一个，就可以拿到满额OAS福利

1）18岁后在加拿大居住超过40年

2）出生于1952年7月1号或之前，且

a 1977年7月1号 居住在加拿大 或者

b 18岁以后，在1977年7月1号之前在加拿大居住过一段时间 或者

c 1977年7月1号，拥有有效的加拿大移民签证

　　除此之外，在批准OAS福利申请之前，申请人必须在加拿大连续住满10年。

　　如果在这十年期间，申请人离开过加拿大，他仍然有可能拿到满额OAS福利，只要满足下列的条件

1）在批准OAS福利之前至少住过一年 且

2）在这10年期间，居住在加拿大的时间是离开加拿大时间的至少三倍

• 部分数额OAS福利

　　申请人领取部分数额OAS 福利的前提是18岁生日后，在加拿大居住10年。 如果申请人18岁生日后在加拿大居住了10年，那么他可以领到的OAS福利就是满额福利的四分之一。 请注意，当申请人的部分数额OAS福利申请批准以后，此数额不会随着申请人在加拿大居住时间的增加而增加。

• 在申请前需要什么

　　如果申请人在64岁生日的那个月，收到Service Canada 的信通知你有资格申请OAS， 那么申请人需要尽快填完信里自带的申请表并邮寄出去

或者收到来信通知申请人并邀请为automatic enrolment，如果信中信息属实的话那么申请人可以不提交申请，或者如果申请人希望推迟领取，可以在个人service Canada帐户里按照提示操作，也可以签名并把这封邀请信寄回。

　　如果申请人在64岁生日的那个月，没有收到Service Canada 的信

1）如果申请人想从65岁时开始领取OAS，需要立即开始申请

2）如果申请人已经65岁，想领取OAS的话，需要立即申请OAS，以便所有benefit都能领到（政府有可能会补发你从收到OAS申请之日算起之前的最多11个月的福利）。

• OAS recovery tax

如果你的全球收入超过了CRA 设定的标准，那么你需要自己支付一部分或者全部OAS，自己支付的这部分会每月从你的OAS支付额中扣除。比如，如果2017年你的收入超过了74788加币，并且你居住的国家对于加拿大养老金的非居民税率是25%或以上。你需要自己支付的比例是超过标准收入数值的15%。

举例：2017年个人年收入85000， 那么超出标准的部分是（85000-74788）=10212，那么自己支付的部分就是10212*15%=1531.80，也就是说在2018年7月到2019年六月，每月你的OAS减少的数额是1531.80/12=127.65。

• OAS福利税务问题

OAS是算作收入，需要计税的。

二. GIS

GIS（Guaranteed Income Supplement）是给低收入，居住在加拿大的领取OAS福利的人发放的一种按月领取的免税福利。

• 领取条件：（以下条件需全部满足）

1） 正在领取OAS福利

2） 每年的收入（对夫妻而言，每年的联合收入）不超过政府设定的最大年收入上限

担保移民的人在担保期内如果18岁以后在加拿大居住的时间小于十年，是没有资格领取OAS 以及其他相关的福利的。目前，满额GIS是$898.45

• 什么时候可以申请：

可以根据个人情况，选择在合适的时机开始申请。如果已经开始领取OAS福利，那么应该尽快地开始申请GIS。

三．Allowance津贴

Allowance是政府给低收入的，年龄在60-64岁，且为GIS福利领取人的配偶或者同居伙伴的人的补贴。

• Allowance 领取条件，以下条件需全部满足

1） 年龄在60-64岁（包括65岁生日的那个月）

2） 配偶或者同居伙伴领取OAS，并有资格领取GIS

3） 加拿大公民或合法居民

4） 18岁起在加拿大居住至少十年

5） 申请人和配偶或同居伙伴的收入之和少于最大的收入限度

作为担保移民，如果18岁以后在加拿大居住少于10年，在担保期内是没有资格领取OAS等相关福利的

• Allowance 金额

申请人能领多少Allowance，取决于他的婚姻状态和他们夫妇的收入。比如，2019年1月到3月，如果夫妇二人的年收入之和不超过$33744, 配偶或者同居伙伴领取GIS和全额OAS的话，那么申请人可以领取的allowance是$1142.22/月。

• Allowance 申请

　　申请人应当在60岁生日之前6到11月以书面形式申请Allowance，service Canada会以书面的形式通知申请人其申请是否得到批准。如果对审批结果有异议，可以在收到审批结果邮件之后90天内以书面形式要求重新对自己的申请case 进行评估。

四．Allowance for survivor 丧偶老人津贴

此项津贴是发放给60到64岁，低收入，居住在加拿大，配偶或同居伙伴已经去世的人。

• 领取此项津贴需要同时满足的条件

1）年龄在60到64岁（包括65岁生日的那个月）

2）加拿大公民或合法居民

3）居住在加拿大且18岁后在加拿大居住至少十年

4）配偶或同居伙伴已经去世，申请人没有再婚或与人同居

5）年收入低于国家规定的收入限额

• 丧偶老人津贴金额

如果个人收入不超过$24552, 那么2019年1月到3月可领的津贴数额为$1361.56

• 丧偶津贴申请

申请人应当在60岁生日之前6到11月以书面形式申请此津贴。service Canada会以书面的形式通知申请人其申请是否得到批准，或者是否提供其他信息。

• 丧偶津贴发放时间

　　具体丧偶津贴的发放时间以下列时间中最晚的那一个为准：

1）配偶或者同居伙伴去世的那个月

2）申请人开始符合申请条件的那个月

3）申请人60岁生日的那一月

4）收到申请之日以前的11个月（假如申请人在60岁生日后就开始申请）

Eason Xu 的电话：289-952-7896

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